Tin tức

Hệ thống thuế ở Canada hoạt động như thế nào?

13, tháng 10, 2023

Thuế là một khoản thu chi cần thiết của mỗi đất nước, điều này cũng không là ngoại lệ ở Canada. Hệ thống thuế ở đất nước Bắc Mỹ phức tạp và thường xuyên thay đổi. Trong bài viết này, kính mời quý anh/chị cùng JA & Partners đi sâu vào các khía cạnh quan trọng về thuế ở Canada, từ việc bắt buộc phải kê khai thuế cho đến các loại thuế và thời hạn quan trọng. Nếu Anh/Chị đang sống hoặc làm việc tại Canada, hoặc đơn giản chỉ muốn hiểu rõ hơn về hệ thống thuế này, hãy cùng chúng tôi khám phá nhé!

Khai thuế ở Canada có bắt buộc không?

Ở Canada, việc kê khai thuế là bắt buộc đối với hầu hết các công dân và cư dân. Cụ thể, Anh/Chị phải kê khai thuế thu nhập cá nhân hàng năm bằng cách gửi tờ khai thuế cá nhân (Income Tax Return) đến Cục Thuế Canada (Canada Revenue Agency – CRA). Tờ khai này thường phải được nộp trước ngày 30 tháng 4 hàng năm. Nếu Anh/Chị là doanh nghiệp hoặc tổ chức, Anh/Chị cũng cần thực hiện kê khai thuế doanh nghiệp tương ứng.

Các loại thuế ở Canada

Canada gồm những loại thuế nào?

Hệ thống thuế ở Canada phức tạp và bao gồm nhiều loại thuế khác nhau. Dưới đây là một cái nhìn tổng quan về các loại thuế chính ở Canada:

Thuế thu nhập cá nhân: Mức thuế được tính dựa trên thu nhập hàng năm của Anh/Chị và được chia thành các khoản thuế khác nhau tùy thuộc vào mức thu nhập. Các khoản thuế này được gọi là các “bậc thuế”, và mức thuế cao hơn được áp dụng cho thu nhập cao hơn. Điều này đảm bảo tính công bằng trong việc chia sẻ gánh nặng thuế thu nhập.

Thuế thu nhập doanh nghiệp: Các doanh nghiệp ở Canada phải đóng thuế trên thu nhập của họ. Thuế thu nhập doanh nghiệp được tính dựa trên lợi nhuận sau khi trừ đi các khoản khấu trừ và chi phí hợp lệ. Các công ty cũng cần kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp hàng năm.

GST (Goods and Services Tax): GST là thuế giá trị gia tăng áp dụng trên hầu hết các sản phẩm và dịch vụ ở Canada. Mức thuế GST thường là 5%. Ngoài ra, nhiều tỉnh và lãnh thổ còn có thuế riêng (PST – Provincial Sales Tax) áp dụng trên sản phẩm và dịch vụ. Một số tỉnh kết hợp cả GST và PST để tạo thành thuế tiêu dùng thống nhất (HST – Harmonized Sales Tax).

Thuế bất động sản: Thuế bất động sản là một loại thuế địa phương được thu bởi các chính quyền địa phương, chẳng hạn như thành phố hoặc huyện. Mức thuế này được tính dựa trên giá trị của bất động sản và được sử dụng để tài trợ các dự án cơ sở hạ tầng và dịch vụ địa phương.

Thuế quan: Canada cũng có thuế quan áp dụng cho hàng hóa và sản phẩm nhập khẩu từ các quốc gia khác. Thuế quan nhằm bảo vệ sản xuất nội địa và cân bằng cạnh tranh với hàng hóa nội địa.

Các loại thuế đặc biệt: Ngoài các loại thuế chính, Canada còn có các loại thuế đặc biệt như thuế mua sắm đặc biệt (excise tax) áp dụng trên các sản phẩm cụ thể như thuốc lá, rượu và nhiên liệu.

Thời hạn kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Canada

Thời hạn kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Canada là một yếu tố quan trọng mà mọi người cần phải tuân thủ để tránh phạt và rắc rối về thuế. Dưới đây là thông tin chi tiết về thời hạn này:

Thời hạn chung: Thời hạn chung để kê khai thường là vào ngày 30 tháng 4 hàng năm. Điều này áp dụng cho hầu hết mọi người, bao gồm cả công dân Canada và người cư trú tại Canada. Thời hạn này áp dụng cho thuế thu nhập cá nhân của năm trước đó. Ví dụ, nếu Anh/Chị kê khai thuế cho năm 2022, thì thời hạn là ngày 30 tháng 4 năm 2023.

Thời hạn để khai thuế ở Canada là vào tháng 4 hàng năm.

Gia hạn thời hạn: Nếu Anh/Chị không thể hoàn thành việc kê khai thuế trước thời hạn, Anh/Chị có thể yêu cầu gia hạn thời hạn. Để làm điều này, Anh/Chị cần nộp đơn gia hạn trước ngày hết hạn (30 tháng 4) và nêu lý do tại sao Anh/Chị cần thêm thời gian. Gia hạn có thể được cấp nếu lý do của Anh/Chị được chấp nhận, nhưng Anh/Chị nên tránh làm điều này nếu không cần thiết, vì có thể bị áp dụng mức phạt.

Tiền phạt: Nếu Anh/Chị không tuân thủ thời hạn kê khai thuế và không yêu cầu gia hạn hoặc không trình bày lý do chấp nhận được, Anh/Chị có thể phải đối mặt với mức phạt và khoản tiền lãi phạt. Phạt sẽ được tính dựa trên số tiền thuế Anh/Chị nợ và số ngày Anh/Chị trễ hạn.

Tránh rắc rối thuế: Để tránh rắc rối về thuế và phạt, nên tuân thủ thời hạn kê khai thuế. Đặc biệt là đảm bảo rằng tất cả các tài liệu và thông tin cần thiết đã được thu thập và sẵn sàng nộp trước thời hạn. Sử dụng các dịch vụ trực tuyến hoặc tư vấn với chuyên gia thuế nếu cần thiết để đảm bảo kê khai đúng cách.

Tính toán thuế: Trước khi kê khai thuế, Anh/Chị cần tính toán số tiền thuế Anh/Chị nợ hoặc có thể được hoàn trả. Nếu Anh/Chị có thu nhập từ nhiều nguồn hoặc tài sản đầu tư phức tạp, có thể Anh/Chị cần sự hỗ trợ từ một chuyên gia thuế để đảm bảo tính toán đúng.

Hệ thống khai thuế ở Canada

Ở Canada khai thuế ra sao?

Cá nhân: Các cá nhân có thể kê khai thuế cá nhân bằng cách sử dụng dịch vụ trực tuyến của Chính phủ Canada, gửi phiếu kê khai thuế bằng đường thư, hoặc nộp tại văn phòng thuế địa phương. Dịch vụ trực tuyến thường được ưa chuộng vì nó dễ dàng và tiện lợi.

Doanh nghiệp: Doanh nghiệp cần kê khai thuế doanh nghiệp hàng năm. Quy trình này bao gồm trình bày thông tin về lợi nhuận, thu chi, và các khoản khấu trừ. Doanh nghiệp có thể kê khai thuế trực tuyến hoặc thuê một chuyên gia thuế để đảm bảo tính toán đúng và tuân thủ quy định thuế.

Tư vấn chuyên gia: Nếu Anh/Chị có tài sản phức tạp, thu nhập từ nhiều nguồn, hoặc một doanh nghiệp lớn, Anh/Chị nên tìm sự tư vấn từ một chuyên gia thuế hoặc một công ty tư vấn thuế để đảm bảo tính toán thuế đúng và tuân thủ quy định.

Mức thuế ở Canada là bao nhiêu?

Mức thuế ở Canada thay đổi tùy thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm thu nhập cá nhân, địa phương, và loại thuế.

Thuế thu nhập cá nhân: Mức thuế thu nhập cá nhân ở Canada được tính dựa trên thu nhập hàng năm của cá nhân. Hệ thống thuế thu nhập cá nhân ở Canada sử dụng một cấu trúc bậc thuế, nghĩa là mức thuế sẽ tăng dần với thu nhập tăng cao hơn. Từ năm 2021, các bậc thuế thu nhập cá nhân ở Canada là:

15% cho thu nhập dưới 49.020 CAD
20.5% cho thu nhập từ 49.020 CAD đến 98.040 CAD
26% cho thu nhập từ 98.040 CAD đến 151.978 CAD
29% cho thu nhập từ 151.978 CAD đến 216.511 CAD
33% cho thu nhập trên 216.511 CAD

Canada áp dụng 15% thuế cho người thu nhập dưới 49.020 CAD.

Thuế thu nhập doanh nghiệp: Mức thuế thu nhập doanh nghiệp ở Canada thay đổi tùy theo tỉnh hoặc lãnh thổ Anh/Chị đang kinh doanh. Tuy nhiên, mức thuế doanh nghiệp thường là một phần trăm nhất định của lợi nhuận sau khi trừ đi các khoản khấu trừ và chi phí. Từ năm 2021, mức thuế doanh nghiệp liên bang ở Canada là 15%.

Thuế tiêu dùng: Thuế tiêu dùng, bao gồm GST (Goods and Services Tax) và PST (Provincial Sales Tax), phụ thuộc vào tỉnh hoặc lãnh thổ Anh/Chị ở và loại sản phẩm hoặc dịch vụ Anh/Chị mua. GST liên bang thường là 5%, nhưng tỉnh và lãnh thổ có thể thêm thuế riêng của họ hoặc sử dụng thuế tiêu dùng thống nhất (HST).

Thuế bất động sản: Thuế bất động sản thay đổi theo địa phương. Nó được áp dụng dựa trên giá trị của bất động sản và được thu bởi các địa phương như thành phố hoặc huyện. Mức thuế này không phụ thuộc vào thu nhập của Anh/Chị, mà phụ thuộc vào giá trị tài sản.

Thuế quan: Mức thuế quan áp dụng cho hàng hóa và sản phẩm nhập khẩu vào Canada. Mức thuế quan có thể biến đổi tùy theo loại hàng hóa và nguồn gốc xuất xứ.

Lời kết

Hiểu rõ hệ thống thuế ở Canada là điều cần thiết cho người mới nhập cư.

Việc hiểu rõ về hệ thống thuế ở Canada là rất quan trọng để Anh/Chị có thể tuân thủ đúng các quy định và tránh các rắc rối về thuế. Hãy luôn cập nhật thông tin về thuế và tìm kiếm sự hỗ trợ nếu cần thiết để đảm bảo rằng Anh/Chị có thể quản lý tài chính cá nhân và doanh nghiệp của mình một cách hiệu quả. JA & Partners chúc Anh/Chị thành công!

Nếu quý anh chị cần được hỗ trợ về vấn đề định cư Canada, hãy liên hệ ngay JA & Partners để nhận sự tư vấn toàn diện từ chúng tôi. JA & Partners là đội ngũ với hơn 10 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực đầu tư định cư Mỹ, Canada, Úc, Châu Âu, chúng tôi xin cam đoan sẽ đưa ra những giải pháp toàn diện nhất cho hành trình ổn định cuộc sống mới tại Canada của anh/chị.

Liên hệ JA & Partners:

– Hotline: 0903.70.82.86

– Email: info@japartners.vn

– Website: https://dinhcuquocte.com.vn/

– VĂN PHÒNG HÀ NỘI

Tầng 07 CDC Tower, 25 Lê Đại Hành, P. Lê Đại Hành, Quận Hai Bà Trưng.

– VĂN PHÒNG TP.HCM

Tầng 8, LANT Building, 58 Hai Bà Trưng, Phường Bến Nghé, Quận 1.

>> Xem thêm: